Даже если индивидуальный предприниматель аккуратно подаёт декларации и платит налоги, периодически сверяться с данными налоговой инспекции на предмет отсутствия долгов никогда не будет лишним. Эта элементарная мера безопасности позволит застраховаться от неприятных сюрпризов. Если же ИП не уверен, что по налогам у него всё гладко, свериться и вовсе необходимо. Сделать это в 2018 году можно несколькими способами.

Как ИП может узнать свою задолженность

Можно выделить два способа, позволяющих индивидуальному предпринимателю узнать, есть ли у него долги по налогам:

• через сайты государственных структур;
• посредством обращения в инспекцию Федеральной налоговой службы (ИФНС).

Узнать задолженность по ИНН

В интернете есть несколько сервисов, обещающих предоставить информацию по налоговой задолженности каждому, кто введёт в форму поиска свой или чужой ИНН.

Алгоритм их работы таков:

1. Открывается стартовая страница выбранного сервиса.

   Сервисы, предоставляющие информацию о налоговой задолженности, как правило, не требуют много сведений - достаточно знать ИНН

2. ИНН вводится в предложенную форму. Все необходимые для поиска данные можно почерпнуть из бланка свидетельства о постановке на учёт в налоговом органе.

   Поле для ввода ИНН налогоплательщика

3. Кликается кнопка поиска.

   Кнопка, на которую нужно кликнуть после ввода ИНН для старта поиска

4. Открывается страница с его результатами: информацией о долгах перед ФНС или её отсутствии.

   Результаты поиска, если задолженности нет

Однако все онлайн-сервисы ориентированы на налогоплательщиков - физических лиц. Поэтому с их помощью доступны долги только по части налогов, взимаемых с граждан:

• налогу на доходы физических лиц (НДФЛ);
• налогу на имущество физических лиц;
• транспортному налогу;
• земельному налогу.

ИП, использующий общую систему налогообложения (ОСНО), с их помощью узнает о своих долгах по НДФЛ и с доходов от предпринимательской деятельности. А вот в части налога на добавленную стоимость (НДС), плательщиками которого также являются такие ИП, эти сервисы уже не помощники.

Если же предприниматель использует любой другой налоговый режим, делать ему на таких сайтах нечего. Никаких сведений по единому налогу в связи с применением общей системы налогообложения, единому налогу на вменённый доход, единому сельхозналогу или стоимости патента там нет.

Не будет лишним упомянуть недостатки, с которыми сопряжён поиск информации на таких сервисах:

• предоставляемые ими сведения неофициальны и непонятно, из каких источников берутся (информация о задолженности перед ФНС по закону относится к налоговой тайне, соответственно, не может быть публичной и получаемой в открытом доступе по определению);
• никто не может гарантировать полноту, актуальность и, соответственно, достоверность получаемых по таким каналам сведений;
• неизвестно, как и кем может быть впоследствии использован введённый в форму поиска ИНН.

Сведения напрямую из первых рук всегда надёжнее, поэтому лучше решать все вопросы через государственные ресурсы, а не передавать свои или чужие персональные, к которым относится и ИНН, данные непонятно кому.

Онлайн-проверка

Проверить свою налоговую задолженность ИП может с помощью трёх интернет-ресурсов, которые администрируют государственные структуры:

• сайт ФНС ;
• портал государственных услуг ;
• онлайн-базу данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов.

На сайте ФНС

Для того чтобы получить какие-либо сведения с сайта налоговой инспекции, нужно иметь там личный кабинет ИП.

Чтобы воспользоваться базовым набором его функций, как минимум необходимо иметь личный кабинет налогоплательщика - физического лица на сайте ФНС или учётную запись на портале госуслуг. С помощью их логинов и паролей доступна и авторизация в личном кабинете ИП. Однако для полноценной работы в нём потребуется электронная цифровая подпись.

Для совершения практически всех юридически значимых действий в онлайн режиме требуется электронная цифровая подпись

Воспользоваться услугой по проверке задолженности можно двумя путями:

• выбрать этот сервис из перечня доступных в личном кабинете;
• выбрать опцию «Узнай свою задолженность» на сайте ФНС, а затем по предложению системы авторизоваться в личном кабинете по логину и паролю налогоплательщика или от учётной записи на портале госуслуг.

1. Зайти на сайт ФНС России .
2. В перечне электронных сервисов выбрать вариант «Узнай свою задолженность». После клика на эту ссылку откроется страница, предлагающая варианты, с помощью которых можно это сделать:
   
3. Выбрать в предложенном списке личный кабинет налогоплательщика и кликнуть на соответствующую ссылку.
4. Авторизоваться в личном кабинете по логину и паролю.
5. Кликнуть по ссылке «Узнать задолженность».
6. Ознакомиться с открывшимся результатом.

Если личного кабинета на сайте ФНС нет, придётся сначала им обзавестись. Для этого нужно с паспортом посетить свою ИФНС.

На портале госуслуг

Для доступа к этой опции ИП нужно завести отдельный личный кабинет индивидуального предпринимателя в дополнение к обычному аккаунту.

Если аккаунт ИП уже есть, остаётся только авторизоваться в нём, выбрать нужную опцию в перечне доступных услуг и следовать инструкциям системы.

Действовать при этом надо в таком порядке:

1. Открыть главную страницу портала.

   Стартовая страница портала госуслуг, где перечислены доступные гражданам сервисы

2. Авторизоваться. При выходе в личный кабинет выбирать вариант для ИП. Если у вас есть личный кабинет только физического лица, информацию о налоговой задолженности можно увидеть и в нём.

   Если у вас есть личный кабинет ИП на портале госуслуг, после авторизации система предложит выбор между ним и аккаунтом частного лица

3. Проверить данные информеров, которые видны после открытия личного кабинета. Один из них касается как раз налоговой задолженности.

   Стартовая страница личного кабинета на портале госуслуг с информерами, в том числе о налоговой задолженности

Физические лица могут узнать свои долги по налогам через личный кабинет гражданина. Аналогичная возможность доступна им и на сайте ФНС России.

В базе ФССП

Сразу нужно оговориться, что в базе исполнительных производств ФССП находятся те дела, которые уже поступили в работу приставам, а это происходит не сразу после возникновения задолженности, а лишь спустя некоторое время.

Приставы вправе брать требования налоговиков по долгам в том числе ИП на исполнение, не дожидаясь решения суда. Это ускоряет процесс попадания долгов к ним в базу, но не делает этот процесс автоматическим.

Однако если уж информация об ИП появилась в базе исполнительных производств, значит, медлить ему уж точно не следует, а надо постараться погасить задолженность, включая исполнительский сбор ФССП, как можно быстрее. Иначе приставы могут начать комплекс мер по обеспечению взыскания долга. А в их арсенале есть столь болезненные меры, как описание или арест имущества (а ИП отвечает всем имуществом по своим обязательствам) и ограничение права на выезд из страны.

Ваше присутствие в базе ФССП может означать, что вы уже невыездной

На сайте базы данных исполнительных производств доступны варианты поиска по Ф. И. О. и дате рождения гражданина и региону, где может быть открыто исполнительное производство.
Итак, для поиска сведений о своей налоговой задолженности на сайте ФССП, надо действовать в таком порядке:

1. Откройте главную страницу сайта ФССП . На ней вы сразу увидите форму поиска с заголовком «Узнать о своих долгах».

   Главная страница сайта ФССП с формой поиска по банку исполнительных производств

2. Введите в соответствующие поля формы поиска Ф. И. О. - свои или контрагента и выберите регион регистрации, а затем нажмите на кнопку «Найти».
3. На открывшейся странице введите проверочный код в соответствующее поле и кликните «Оправить».

   Форма для ввода каптчи при поиски информации на сайте ФССП

4. Введёте дату рождения - свою или другого человека, которого хотите проверить.

   Результаты поиска по базе данных исполнительных производств на сайте ФССП

С помощью базы исполнительных производств ИП может узнать не только свои долги по налогам, но и получить сведения об иных неисполненных и переданных в ведение приставам обязательствах, в том числе и как обычного гражданина.

В налоговой инспекции

Для этого нужно передать в ИФНС такой пакет документов:

В заявлении указываются:

• наименование и номер ИФНС;
• Ф. И. О. заявителя;
• адрес регистрации заявителя;
• ИНН ИП (отдельно не оформляется, используется ИНН физического лица);
• излагается суть просьбы (предоставить справку о наличии или отсутствии задолженности);
• способ предоставления требуемого документа: лично или по почте с указанием контактного адреса;
• под документом ставятся дата и подпись.

Для подачи документов можно использовать несколько вариантов:

• лично посетить ИФНС;
• направить в налоговую доверенное лицо, для него придётся оформить доверенность с указанием всех делегируемых полномочий (подавать и получать документы, обращаться в государственные и муниципальные организации, ставить подпись от имени доверителя и т. п.);
• отправить документы по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.

Справка должна быть готова и передана заявителю указанным им способом в течение десяти рабочих дней с даты приёма заявления.

В итоге, чтобы узнать о задолженности по налогам в ИФНС, ИП должен действовать в таком порядке:

1. Составить заявление.
2. Приложить к нему копии документов.
3. Передать пакет документов в налоговую одним из доступных способов: отнести лично, через представителя с доверенностью или отправить по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.
4. В положенный срок получить результат, для чего лично посетить ИФНС, направить туда своего представителя с доверенностью или, если выбрал вариант предоставления справки по почте, дождаться письма.

Справка об отсутствии налоговой задолженности пригодится ИП, если он планирует участвовать в конкурсе по распределению госзаказа. Справка для каждого такого конкурса берётся отдельно и должна быть не старше срока, указанного в требованиях к конкурсной документации. Брать её лучше всего в ИФНС.

Как проверить партнёра на задолженность по налогам

Законных способов проверить контрагента на предмет задолженности по налогам нет. Эти сведения составляют налоговую тайну, и ИФНС не вправе предоставлять их по запросам третьих лиц.

Единственный доступный вариант - попросить контрагента самостоятельно взять эту справку и показать её вам.

Этот способ проверить потенциальных партнёров на добросовестность в отношениях с государством практикуется при организации конкурсов по выбору исполнителя или подрядчика, которые вправе проводить не только государственные и муниципальные структуры (для них распределение заказов на конкурсной основе обязательно), но и юридические лица, ИП и даже обычные граждане.

Косвенными источниками информации о долгах контрагента могут служить онлайн-сервисы, позволяющие узнать налоговую задолженность по ИНН физического лица, и база исполнительных производств ФССП, если известны Ф. И. О. и год рождения или ОГРНИП. Но информация из этих источников не является исчерпывающей по названным выше причинам.

Заплатить налоги своевременно обязан каждый налогоплательщик. Если этого не сделано, то возникнет долг, который может стать причиной негативных последствий.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Лучше всего периодически проверять наличие/отсутствие долгов по налогам и погашать их если они возникли, либо разрешать вопрос с налоговой службой при некорректном начислении платежей.

В настоящее время узнать долг по налогам совсем несложно. Для этого даже из дома выходить не требуется.

Общие моменты

Фактически каждый трудоспособный гражданин РФ должен платить в доход государства налоги.

Они идут на развитие различных социальных сфер, оборону, дороги и другие общие нужды. Занимается контролем за уплатой и начислением налогов Федеральная служба по налогам и сборам.

Именно она следит, чтобы человек своевременно совершил оплату положенных налоговых платежей.

Основную часть налогов простых граждан составляет НДФЛ. Он берется с доходов человека и обычно рассчитывается по ставке 13%.

При выплате заработной платы его удержать и перечислить в бюджет обязан работодатель, участие самого физического лица в этом процессе совершенно не требуется.

Хотя иногда, например, при продаже квартиры, уже самому человеку нужно будет отчитаться по НДФЛ и заплатить его при необходимости.

Остальные налоги платит сам гражданин, в их число входят:

• земельный;
• транспортный;
• налог на имущество.

Неуплата в срок положенных платежей по налогам может стать причиной серьезных проблем, вплоть до уголовной ответственности. Лучше следить за наличием долгов и своевременно их погашать.

Сроки уплаты

Налог на имущество физических лиц, транспортный и земельный налоги должны быть уплачены не позднее 1 декабря, следующего за тем, в котором он был начислен.

Обычно налоговые инспекции заблаговременно рассылают соответствующие уведомления и квитанции всем налогоплательщикам, которые по данным должны оплатить налоги.

Налогоплательщику остается только своевременно внести деньги по квитанции в любом банке или отправить их через интернет-банкинг.

Отдельного внимания заслуживает налог на доходы физических лиц. Обычно удерживает и оплачивает его работодатель при начислении и выплате заработной платы.

Но в отдельных случаях подать декларацию и заплатить НДФЛ должно само физическое лицо, даже не являясь при этом индивидуальным предпринимателем.

Сдать декларацию следует не позднее 30 апреля, следующего года, а оплатить налог – до 15 июля года, следующего за тем, в котором появились соответствующие доходы.

Наступающая ответственность

Неуплата или несвоевременная уплата налогов физическим лицом — серьезное правонарушение.

Иногда в этом может быть усмотрен состав преступления с привлечением виновного уже к уголовной ответственности.

Но большинству граждан грозит лишь административная ответственность. Впрочем, в ней тоже мало приятного.

Рассмотрим, какая административная ответственность ждет физическое лицо за несвоевременную уплату налогов:

Если сумма долгов по налогам превысит 3 000 р., то к взысканию долга подключатся приставы, и налогоплательщика ждут различные неприятные последствия, вплоть до ареста имущества и запрета выезжать за пределы РФ.

При неуплате налогов физическим лицом в крупном (свыше 600 тысяч рублей) или особо крупном размер (более 3 млн рублей) его вполне могут уже привлечь к уголовной ответственности.

Как проверить долги по налогам физических лиц по фамилии

Многие еще помнят время, когда узнать информацию по налогам физических лиц, а также получить сведения о наличии/отсутствии долгов можно было только лично, придя в налоговую инспекцию по адресу регистрации, и дождавшись приема специалиста.

Можно проверить данные о долгах по налогам данным способом и в настоящий момент. Но он отнимает довольно много времени и сил.

Современные технологии существенно упростили взаимодействие между гражданином и государством.

Сегодня необязательно куда-то ходить, чтобы узнать информацию о долгах по налогам или написать заявление в ИФНС.

Все нужные операции и данные доступны круглосуточно через интернет с помощью специализированных интернет-сервисов.

Через сайт Госуслуг

Наиболее простой и удобный способ узнать задолженность по налогам — воспользоваться функциями единого портала Госуслуг .

Дополнительно через сервис можно проверить данные о штрафах ГИБДД, судебной задолженности и получить доступ практически ко всем необходимым государственным услугам.

Если учетной записи на портале еще нет, то ее можно создать буквально за несколько минут через интернет.

После этого можно получать актуальную информацию о долгах и пользоваться государственными услугами в удобном формате.

Для мобильных пользователей разработано отдельное приложение Госуслуги.

Оно позволяет получить доступ ко всем основным функциям единого портала не только с компьютера, но и с планшета или телефона.

Это позволяет оперативно пользоваться нужными сервисами фактически из любой точки мира, где есть мобильный интернет.

Функционал портала и мобильного приложения постоянно расширяется и сервис пополняется новыми услугами, избавляя от необходимости лично ходить в различные государственные органы и сидеть в очередях.

В ФНС

Проверить задолженность по текущим налоговым платежам можно и на официальном сайте Федеральной налоговой службы через сервис «Личный кабинет налогоплательщика».

Для получения доступа к нему необходимо лично посетить налоговую инспекцию или пройти быструю регистрацию с помощью электронной подписи или учетной записи портала Госуслуги.

С помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» можно просматривать подробную информацию о начислениях налогов, данные об объектах налогообложения, вести переписку с налоговыми инспекциями и т. д.

На портале ФССП

Если просроченная налоговая задолженность превысит 3 000 рублей или с момента ее образования пройдет более 3 лет, налоговая служба будет вынуждена начать взыскание ее в судебном порядке.

После получения соответствующего судебного акта к работе привлекут приставов. Именно они могут применить в отношении налогоплательщика различные меры для осуществления погашения долга.

Федеральная служба судебных приставов публикует всю информацию об имеющихся в ее производстве делах на своем официальном сайте.

На нем можно как узнать задолженность по налогам по фамилии и дате рождения, так и сразу же осуществить погашение просроченной задолженности.

Важно! Если задолженность еще не была передана приставам, то на сайт ФССП ее узнать будет нельзя.

В базу данных службы попадают также неоплаченные 60 дней штрафы ГИБДД, долги по алиментам и другим обязательствам, если имеется соответствующий судебный акт и исполнительные документы поступили уже приставам.

Рассмотрим, как посмотреть долги по налогам физических лиц по фамилии на сайте ФССП:

1. Зайдите на официальный сайт судебных приставов.
2. Перейдите в раздел «Банк данных исполнительных производств».
3. Укажите в форме Ф.И.О., дату рождения и регион регистрации.
4. Нажмите на кнопку «Найти» и введите защитный код, показанный на экране.
5. Дождитесь выполнения запроса и просмотрите сведения.

Здесь можно сразу оплатить долг или распечатать квитанцию для погашения его в отделении банка.

Если имеются вопросы по сумме задолженности по налоговым платежам или другим подобным темам, то их лучше адресовать в налоговую инспекцию.

Приставы помогут лишь по вопросам исполнения конкретного судебного акта, но никак не смогут разобраться в причинах его вынесения.

Для удобства граждан разработано и поддерживается и мобильное приложение ФССП, доступное для iOS и Android. Установив его на смартфон можно получать актуальную информацию максимально быстро и в любом месте.

Возможно ли без регистрации

На сайте судебных приставов всю информацию можно получить быстро и без регистрации.

Но налоговая служба и портал Госуслуги не может показывать сведения посторонним лица об имеющихся начислениях.

Предварительно придется все же зарегистрироваться в этих сервисах. Впрочем, регистрация бесплатна и не отнимет много времени.

Замечание. Наиболее быстрый способ, получить доступ ко всей информации о себе – портал Госуслуги.

После прохождения регистрации на нем для включения всего функционала потребуется подтвердить учетную запись.

Еще недавно для этого нужно было обязательно лично идти в центр обслуживания. В настоящее время подтвердить учетную запись можно и дистанционно через интернет-банки Тинькофф, Почта Банк и Сбербанк Онлайн.

Существует несколько основных вариантов для того, чтобы проверить задолженность физического лица по налогам, не прибегая к непосредственному общению с налоговыми органами. Наиболее распространенный из них - через личный кабинет налогоплательщика-физического лица на сайте ФНС по адресу https://lkfl.nalog.ru/lk/ . Или через Единый портал госуслуг, воспользовавшись сервисом «Узнай свою задолженность». Но для этого все же необходима предварительная регистрация в соответствующих сервисах.

Если кроме фамилии потребуется внести ИНН, узнать его можно на сайте ФНС по адресу https://service.nalog.ru/inn.do . Для получения информации об ИНН физлица необходимо в соответствующих полях указать:

• фамилию, имя и отчество физического лица;
• его дату рождения;
• вид документа, удостоверяющего личность, его серию, номер и дату выдачи.

Проверить наличие задолженности по налогам физических лиц в данных случаях может только лицо, имеющее доступ к соответствующим сервисам.

Но существует онлайн-сервис, где узнать задолженность по налогам физических лиц может любое лицо, введя данные о фамилии и имени.

Проверка задолженности по налогам по фамилии

Если просроченная налоговая задолженность физического лица передана на взыскание приставам, информацию о ней можно будет получить на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов по адресу http://fssprus.ru .

Для этого достаточно указать в соответствующих полях фамилию и имя физического лица. В случае большого объема результативной информации предмет поиска можно сузить, добавив информацию об отчестве физического лица и его дате рождения в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Узнать по фамилии долги по налогам стало намного проще, ведь три государственных службы предоставляют такую возможность онлайн. Не выходя из дома можно узнать накопившийся долг.

Долги по налогам, начисленные по фамилии плательщика, очень быстро накапливаются, иногда очень трудно вспомнить какую сумму долга и когда нужно заплатить.

Конечно, для этого существуют квитанции, но бывают случаи, когда они не приходят, а задолженность при продолжает расти.

Как же проверить долг, зная только фамилию плательщика?

Проверка долгов онлайн

Узнать свой долг по фамилии можно, не выходя из дома, ведь есть три государственных учреждения, которые предоставляют такую возможность для своих пользователей:

1. Задолженности по налогам можно узнать через интернет-ресурс Госуслуг.
2. Физические лица могут посмотреть долг по налогам в личном онлайн-кабинете ФНС.
3. Узнать просроченную задолженность можно через вебсайт Федеральной службы судебных приставов.

Важно: чтобы иметь доступ к просмотру информации на данных сайтах, необходимо зарегистрироваться.

Онлайн-сервис ФНС предоставляет возможность узнать долги без регистрации, зная только ИНН.

Найти долг можно по следующим налогам:

• на землю;
• на доход физических лиц.

После регистрации на портале ФНС, есть возможность онлайн записаться на прием в ФНС, отправить налоговую декларацию и уплатить платежную квитанцию, узнать ИНН. В таком же режиме происходит и списание долгов.

Проверка в ФНС

Как физические, так и юридические лица могут увидеть сумму долга в ФНС :

1. Непосредственно обратившись в государственный орган.
2. В режиме онлайн, посредством сайта.
3. Получив уведомление от ФНС по адресу регистрации.

На вебсайте ФНС можно проверить долги по транспортному и земельному налогу, а также на имущество и на доходы физических лиц.

Чтобы увидеть сумму к оплате, необходимо на официальном вебсайте службы зайти в личный кабинет, введя ИНН и пароль (предварительно зарегистрировавшись).

После чего списком отобразятся все задолженности. На онлайн-сервисе есть возможность сформировать платежные документы, а также сделать перевод средств через банк.

Регистрация на вебсайте расширит возможности, предоставленные для физических лиц. Для этого необходимо получить в Федеральной службе индивидуальный пароль и код для входа на сайт, а также иметь ИНН, и для физических лиц.

Важно: в течение месяца временный пароль для доступа на сайт необходимо сменить.

Сумму по платежам, срок уплаты которых еще не подошел, можно просмотреть в «Личном кабинете налогоплательщика» в разделе «Начислено». Если перевод средств по платежу поступил раньше срока уплаты, сумма будет отображаться в разделе «Переплаты».

На данный момент этот онлайн-сервис является наиболее удобным для пользования, поскольку предоставляет массу возможностей.

Проверка на портале Госуслуг

Для того, чтобы увидеть сумму платежа за транспортное средство, необходимо воспользоваться функцией «Добавить транспортное средство», после этого ввести всю необходимую информацию (название, государственный и регистрационный номер, серию).

Проверка просроченной задолженности на портале ФССП

ФССП предоставляет информацию о просроченной задолженности, которая передана приставам к взысканию.

Чтобы проверить сумму долга ИНН знать необязательно, для этого потребуется ФИО, дата рождения плательщика и его регион проживания.

Если есть просроченная задолженность, а на вебсайте ФССП в списках ее нет, это значит, что ее еще не передали приставам и вскоре сумма появится на сайте.

Списание просроченной задолженности может происходить в принудительном порядке с банковского счета, а также взыскание долга за счет имеющегося в собственности имущества.

Сроки уплаты платежей в бюджет

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрены следующие сроки уплаты:

• перевод средств по транспортному налогу делается раз в год до 1 апреля;
• перевод средств по налогу на имущество делается двумя частями. Первая часть переводится до 15 сентября, вторая – до 15 ноября;
• перевод средств по земельному налогу делается до 1 февраля.

Важно: ст. 75 НК РФ предусматривает ответственность за несоблюдение сроков уплаты по налогам.

Незнание о необходимости уплаты платежей и штрафов не освобождает от их уплаты. Чтобы избежать начисления пени или судебных взысканий нужно следить за сроками и суммой начислений, что стало очень удобно с появлением соответствующих веб-ресурсов.

Как узнать задолженность по налогам, как оплатить задолженность